商业银行监管评级是金融监管的基础性工作，评级结果作为对各家银行风险的综合评价，具有重要作用。这体现在，对监管部门而言，是有效实施监管措施的主要依据;对商业银行而言，与机构设立、业务资质等重要事项密切相关。

近日，银保监会发布了新的《商业银行监管评级办法》(以下简称《办法》)。《办法》的出台，无疑将加强商业银行风险监管，完善商业银行同质同类比较和差异化监管，合理分配监管资源，促进商业银行可持续健康发展。

与2014年的监管评级规则相比，《办法》在要素方面呈现“一变两增”。“一变”体现在，评级要素9项内容中，原“管理质量”要素被修改为“公司治理与管理质量”，占比为20%，在9项要素中占比最高。

招联金融首席研究员董希淼认为，这充分体现监管部门对商业银行公司治理的高度重视。公司治理是现代企业制度的核心，对商业银行而言，公司治理机制更具有重要作用。商业银行只有健全公司治理，才能形成稳健经营、防范风险的内生机制。

“两增”则体现在新增“数据治理”要素和新增“机构差异化”要素。

对于前者，董希淼认为，在数字经济时代，数据对商业银行经营管理的重要性不言而喻。这表明，下一步监管部门将加大数据治理监管力度，提高商业银行数据真实性、准确性、完整性，并以此作为评判银行风险管理状况的基础。

对于后者，董希淼认为，我国商业银行数量多，发展不均衡，发展方向、业务模式、客户定位等差异化显著。此前在系统重要性银行评估等办法中，已经初步体现差异化监管的原则，此次新增“机构差异化”要素，有助于进一步实施差异化监管。

除要素方面的变化外，为确保对银行风险具有重要影响的突发事件和不利因素得到及时、合理反映，《办法》还规定实施评级结果级别限制规定和动态调整机制。

其中，限制规定类似“一票否决”，对核心监管指标不满足最低监管要求或发生重大负面影响的，可以限定评级结果的级别。而动态调整机制则是指年度评级之间，对风险或管理状况发生重大变化的银行评级结果进行调整。总体而言，限制规定和动态调整机制有助于增强评级的时效性和敏感度。(仇兆燕)

关键词： 监管资源 商业银行 风险监管 金融监管